Que los impuestos estén hechos, presentados y archivados.
Esto no es un servicio que se toma solo. Es una de las piezas de la función de CFO del patrimonio.
Y es la única razón por la que el servicio toca lo personal del dueño. El resto del scope vive del lado de sus negocios, sus entidades y su patrimonio.
El dolor
Todos los años es la misma corrida para juntar los papeles. El contador pide, el dueño busca, manda lo que tiene, y le vuelven a pedir otra cosa.
Cuando hay participación en varias empresas, la información de cada una la tiene alguien distinto. El rompecabezas para el contador lo termina armando el dueño.
Después de presentar, empieza el otro problema: saber que quedó hecho. Si la presentación entró, si el pago se acreditó, y dónde está el papel que lo prueba.
Y los contadores cambian. El que preparó la declaración de hace tres años puede no estar cuando llega una carta preguntando por ella. Lo único que sobrevive a ese cambio es el archivo — cuando existe.
Qué se da
El CPA prepara y presenta. Vires consolida la información, verifica que quede hecho y lo archiva.
- Consolidación de toda la información que el CPA necesita, en un solo lugar y en un solo envío.
- Entrega al CPA designado por el cliente, con el ida y vuelta que haga falta hasta que tenga todo.
- Verificación de que las presentaciones estén hechas en tiempo y de que los pagos hayan entrado.
- Archivo ordenado y permanente de las declaraciones y sus respaldos, que no depende de qué profesional las preparó.
- Coordinación con el CPA ante una auditoría, para que la información que se pide exista y salga completa.
El archivo es lo que sobrevive al cambio de contador. Es la parte que ningún profesional individual conserva, porque ninguno estuvo en todos los años.
Qué no se da
- No se preparan ni se presentan los impuestos. Eso lo hace siempre el CPA del cliente.
- Esto no es planificación fiscal. Cualquier intervención cuyo propósito principal sea impositivo está fuera del servicio, sin excepción.
- No se pone ni se recomienda el CPA. Lo elige siempre el cliente, para que no haya conflicto de intereses.
- No se lleva la contabilidad ni se ejecuta el trabajo contable de fondo.
- El gasto personal del dueño no es parte del servicio. No hay presupuesto personal ni control de sus gastos.
Vuelta al conjunto
Esta pieza sola no es el servicio. Que los impuestos estén al día es una consecuencia de que alguien esté mirando el conjunto de manera continua. La función completa →
Antes de que haya servicio, hay un proceso de conocimiento mutuo.
Cómo se empieza